Skattefri inkomst 2025 – Så mycket får du tjäna utan att betala skatt

⭐ 3 snabba om skattefri inkomst

Hur mycket får man tjäna utan att betala skatt?

Du kan tjäna upp till 24 238 kronor under 2025 utan att betala någon skatt – oavsett ålder. Beloppet motsvarar grundavdraget för året.

Vilka inkomster är helt skattefria?

Exempel är stipendier, gåvor, arv, spelvinster och försäljning av egna saker (om du inte gör vinst i näringssyfte). Även viss uthyrning av bostad och små hobbyintäkter kan vara skattefria.

När är en hobbyverksamhet skattefri?

Om du inte har vinstsyfte och inkomsten är liten och sporadisk betraktas den oftast som skattefri hobby. Blir inkomsten mer regelbunden eller större kan den behöva deklareras.

💰 Hur mycket kan man tjäna utan att betala skatt?

I Sverige finns möjlighet att ha skattefri inkomst, så länge din totala årsinkomst inte överstiger det så kallade gränsbeloppet.

För inkomståret 2025 har Skatteverket fastställt gränsen till 24 873 kronor. Det innebär att du kan tjäna upp till det beloppet utan att betala någon skatt alls.

Beloppet justeras årligen utifrån det så kallade grundavdraget och kan därför variera från år till år. Exempelvis låg gränsen på 20 431 kronor år 2022. Därför är det viktigt att hålla sig uppdaterad på de senaste reglerna varje år.

Om du vet att du kommer tjäna mindre än gränsen bör du fylla i blanketten “Intyg för utbetalning av lön utan skatteavdrag”. Den lämnas till arbetsgivaren innan första lönen betalas ut, så att ingen skatt dras i onödan.

Detta är särskilt viktigt för ungdomar med sommarjobb, studenter och personer med tillfälliga anställningar.

🧾 Relevant med jämkning för skolungdom

För skolungdomar och studenter med sommarjobb eller extrajobb kan jämkning vara aktuellt. Det innebär att man justerar sin preliminära skatt för att slippa betala för mycket (eller för lite).

Om du endast arbetar delar av året och har låg total inkomst kan du i många fall slippa skatt helt – men det kräver att du ansöker om jämkning i förväg hos Skatteverket.

💡 Tips: Läs även våra separata guider om skatteåterbäring och jämkning.

👥 Så påverkas olika grupper av reglerna kring skattefri inkomst

Reglerna för skattefri inkomst berör flera grupper i samhället – här är några av de vanligaste:

• Ungdomar som sommarjobbar eller extraknäcker:
  Tjänar du under 24 873 kronor per år (2025) behöver du inte betala någon skatt alls. Perfekt för sommarjobb eller deltidsarbete under skolloven.
• Personer med hobbyverksamhet:
  Tjänar du pengar på din hobby, till exempel försäljning av konst, hantverk eller fotografier, gäller särskilda regler. En hobby är skattefri om den saknar vinstsyfte och inkomsten är liten eller sporadisk. För naturbaserade inkomster – som bär-, svamp- och kottplockning – gäller en särskild gräns på 12 500 kronor per år.
• Pensionärer med extra inkomster:
  Pensionärer som har en extra inkomst från deltidsjobb eller hobby bör hålla koll på gränserna för skattefrihet. Extra inkomster kan påverka både den totala skatten och eventuella förmåner.

💸 Vissa inkomster behöver du inte skatta på

Utöver gränsen för skattefri inkomst finns vissa inkomster som är helt undantagna från beskattning – oavsett belopp.

Några exempel:

• Bär-, svamp- och kottplockning: Skattefritt upp till 12 500 kronor/år.
• Spelvinster: Vinster från spel licensierade inom EES är skattefria.
• Stipendier: Stipendier för utbildning, forskning eller kultur är ofta skattefria.
• Gåvor, arv och bistånd – samt särskilda ersättningar som begravningshjälp, hittelön, vittnesersättning och donationer.

👉 Tips: Se Skatteverkets lista över skattefria inkomster för fullständig information.

📈 Gränsen för skattefri inkomst kan förändras över tid

Gränsen för skattefri inkomst justeras regelbundet. Flera faktorer påverkar nivån:

• Förändringar i skattelagstiftningen – politiska beslut och ekonomiska prioriteringar.
• Ekonomisk tillväxt – vid stark tillväxt höjs gränsen för att öka köpkraften.
• Inflation – för att bevara köpkraften justeras beloppet uppåt.
• Regeringens budgetbehov – vid behov av ökade skatteintäkter kan gränsen sänkas.

Att hålla sig uppdaterad varje år är därför viktigt för att säkerställa att du betalar rätt skatt – varken mer eller mindre än nödvändigt.

❓ Vanliga frågor och svar om skattefri inkomst

Hur mycket får man tjäna utan att betala skatt 2025?

Du kan tjäna upp till 24 873 kronor under inkomståret 2025 utan att betala skatt (gränsbeloppet utgår från grundavdraget).

Vilka inkomster är helt skattefria oavsett belopp?

Exempel är spelvinster inom EES, vissa stipendier, gåvor och arv samt vissa ersättningar (t.ex. hittelön och vittnesersättning). Kontrollera alltid detaljer hos Skatteverket.

Vad är “Intyg för utbetalning av lön utan skatteavdrag”?

Det är en Skatteverksblankett du lämnar till arbetsgivaren om din årsinkomst väntas ligga under gränsbeloppet, så att ingen skatt dras i onödan.

När blir hobbyverksamhet skattepliktig?

När verksamheten är mer regelbunden, har vinstsyfte eller får större omfattning kan den bedömas som näringsverksamhet och då ska inkomsterna beskattas.

Gäller samma regler för ungdomar med sommarjobb?

Ja. Tjänar du totalt under 24 873 kronor år 2025 är inkomsten skattefri. Lämna intyg till arbetsgivaren i förväg för att undvika skatteavdrag.

Vad innebär jämkning och när bör jag ansöka?

Jämkning justerar din preliminära skatt efter förväntad årsinkomst. Ansök om du har låg eller ojämn inkomst så att skatteavdraget blir rätt från början.

Kan gränsen för skattefri inkomst ändras?

Ja. Beloppet justeras normalt varje år utifrån grundavdraget och kan påverkas av lagändringar, inflation och budgetprioriteringar.

Hur vet jag om min inkomst är hobby eller näringsverksamhet?

Skatteverket bedömer bl.a. vinstsyfte, regelbundenhet och omfattning. Är inkomsten liten, sporadisk och utan vinstsyfte är den ofta hobby.