Är du en av 4 miljoner svenskar som har ett ISK? Här är misstagen som kan kosta tusenlappar
Över 4,2 miljoner svenskar sparar i dag i ISK, och de senaste två åren har kontoformen fått över 450 000 nya sparare. Här är sju konkreta ISK-fallgropar som kostar sparare pengar, ibland utan att de ens märker det.
För 2025 gjordes de första 150 000 kronorna skattefria, en gräns som för 2026 fördubblas till 300 000 kronor per person, vilket vi tidigare har rapporterat om. Men fler sparare och förändrade regler innebär också fler som riskerar att göra kostsamma misstag.
Grundproblemet är att ISK-skatten fungerar annorlunda än de flesta anar. Schablonintäkten beräknas på hela kontovärdet vid varje kvartalsskifte, plus insättningar under året. Det är inte vinsten som beskattas, utan kapitalet i sig.
Pengarna som betalar skatt utan att jobba
Den första fallgropen av sju som Dagens industri lyfter fram är likvidfällan. Att hålla en kontantkassa på ISK "för att kunna slå till" kostar pengar, eftersom schablonskatten dras på hela beloppet, även på likvider som inte är placerade och inte ger någon avkastning.
Rådet är enkelt: sätt bara in pengar på ISK om du tänker investera dem relativt omgående. Annars ger ett vanligt sparkonto med ränta bättre utfall.
En kontantkassa på 100 000 kronor som ligger orörlig på ISK under 2026 kostar 1 065 kronor i skatt, utan att ha gett en enda kronas avkastning. Samma summa på ett sparkonto med 2 procents ränta ger i stället 2 000 kronor i ränteintäkt.
Nära besläktad är transaktionsfällan. Tar du ut pengar och sedan sätter in dem igen räknas återinsättningen som en ny insättning, vilket höjer kapitalunderlaget ytterligare en gång.
Sker det vid enstaka tillfällen är effekten marginell. Men rör stora summor sig fram och tillbaka kan konsekvensen bli kännbar.
En annan fälla är följande. Paret som samlar allt sparande hos en person missar en enkel optimeringsmöjlighet. Den skattefria grundnivån gäller per person, vilket innebär att ett par som delar upp sparandet på två konton kan ha upp till 600 000 kronor skattefritt, mot 300 000 kronor om allt ligger samlat.
Praktiskt innebär det att ett par med 600 000 kronor i gemensamt sparande kan ha alltihop skattefritt om det fördelas med 300 000 kronor per person. Samlas allt på ett konto beskattas hälften, vilket med 2026 års skattesats på 1,065 procent kostar paret drygt 3 195 kronor extra per år.
Barnets konto tillhör barnet – inte dig
Att lägga delar av sitt eget sparande på ett konto i barnets namn, enbart för att maximera den skattefria grundnivån, är ingen bra idé. Pengarna tillhör juridiskt barnet och tillfaller det automatiskt vid 18 år, oavsett vad föräldern ursprungligen avsåg.
Vill du ändå ge barnet pengar finns ytterligare en risk att beakta: en gåva insatt på ISK ingår i bodelningen vid en eventuell skilsmässa. Lösningen är att göra gåvan till enskild egendom, eller att använda en kapitalförsäkring där barnet är förmånstagare.
Originaltexten lyfter även fram partyreserisken som en separat fallgrop. Sparar du i barnets namn på ISK får barnet full tillgång till pengarna vid 18 år. Vill du ha kontroll över när och hur pengarna används är en kapitalförsäkring i eget namn, med barnet som förmånstagare, ett säkrare alternativ.
Slutligen finns lågriskmissen. För sparande långt över 300 000 kronor riskerar räntefonder att ge för liten avkastning i förhållande till schablonskatten. ISK passar bäst för tillgångar med förväntad avkastning som faktiskt överstiger schablonräntan.
Gemensamt för alla sju fallgroparna är att beteendet känns rationellt, men att ISK-logiken straffar det. Den sparare som går igenom listan och känner igen sina egna vanor sparar troligen mer än vad den närmaste aktiekursuppgången kan ge.
Gör detta nu - en snabb genomgång av ditt ISK:
- Håll inte en stor kontantkassa på ISK. Sätt bara in pengar om du tänker investera dem relativt omgående.
- Undvik att flytta samma pengar ut och in. Varje återinsättning höjer kapitalunderlaget.
- Är ni två i hushållet? Fördela sparandet så att båda utnyttjar den skattefria grundnivån på 300 000 kronor var.
- Spara inte egna pengar på ett konto i barnets namn. Pengarna tillhör juridiskt barnet och tillfaller det vid 18 år.
- Har du gett eller fått en gåva via ISK? Se till att den är gjord till enskild egendom, annars kan den hamna i bodelningen.
- Sparar du till barn på ISK i barnets namn? Överväg en kapitalförsäkring i eget namn med barnet som förmånstagare.
- Har du ett stort sparande med hög andel räntefonder? Kontrollera att förväntad avkastning faktiskt överstiger schablonskatten.
Dennis Jerkovic