Dolda fällan som kan kosta dig hundratusentals kronor i pension
Ny bil vart tredje år, inga oväntade verkstadsnotor och en förutsägbar månadskostnad. Förmånsbilen säljs in som en drömförmån, men för höginkomsttagare med premiebestämd tjänstepension kan den urholka pensionskapitalet med hundratusentals kronor, ofta utan att någon nämner det när kontraktet skrivs på.
Mekanismen är enkel och just därför förrädisk. Arbetsgivaren leasar bilen, den anställde finansierar en del via bruttolöneavdrag, och i samma rörelse sjunker den pensionsgrundande inkomsten månad efter månad.
Många har inte koll. Diskussionen handlar oftast om bilens räckvidd, laddtider och leasingkostnad, men sällan om vad den gör med pensionen. Det borde vara tvärtom. Pensionen är den resa som pågår längst.
Trifa Chireh, pensionsekonom på Säkra till Dagens industri.
Säkra har räknat på vad det faktiskt kostar, enligt Dagens industri. En tjänsteman med 60 000 kronor i månadslön och ett bruttolöneavdrag på 5 000 kronor i månaden kan förlora 600 000 kronor i pensionskapital efter 20 år med förmånsbil.
Beräkningen bygger på en real avkastning om 5 procent per år. Kör man bil i 25 till 30 år kan siffran nå upp i miljonbelopp.
Så mycket kan du förlora i pension på grund av förmånsbilen:
| Månadslön | Del under taket | Del över taket | Förlorad premie/mån | 20 år | 25 år | 30 år |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 45 000 kr | 5 000 kr | 0 kr | 225 kr | ~90 000 kr | ~130 000 kr | ~180 000 kr |
| 52 125 kr | 5 000 kr | 0 kr | 225 kr | ~90 000 kr | ~130 000 kr | ~180 000 kr |
| 55 000 kr | 2 125 kr | 2 875 kr | 959 kr | ~385 000 kr | ~550 000 kr | ~770 000 kr |
| 57 125 kr | 0 kr | 5 000 kr | 1 500 kr | ~600 000 kr | ~860 000 kr | ~1 200 000 kr |
| 60 000 kr | 0 kr | 5 000 kr | 1 500 kr | ~600 000 kr | ~860 000 kr | ~1 200 000 kr |
| 70 000 kr | 0 kr | 5 000 kr | 1 500 kr | ~600 000 kr | ~860 000 kr | ~1 200 000 kr |
| 80 000 kr | 0 kr | 5 000 kr | 1 500 kr | ~600 000 kr | ~860 000 kr | ~1 200 000 kr |
Beräkningarna utgår från ett bruttolöneavdrag på 5 000 kronor i månaden, en real avkastning på 5 procent per år samt tjänstepensionsavsättningar på 4,5 procent under och 30 procent över inkomsttaket på 52 125 kronor i månaden (7,5 inkomstbasbelopp, 2026).
Trettio procent - det är vad varje avdragen hundralapp kostar
Höginkomsttagare drabbas extra hårt av en systematisk orsak. Inkomster upp till 7,5 inkomstbasbelopp, vilket år 2026 motsvarar 52 125 kronor i månaden, ger en tjänstepensionsavsättning på 4,5 procent. Över den gränsen är avsättningen hela 30 procent, som kompensation för att de allmänna pensionsavgifterna på den inkomsten inte genererar någon allmän pension.
Bruttolöneavdraget för bilen träffar just den inkomstdelen. Varje sänkt hundralapp i lön över taket kostar 30 öre i pensionspremie, varje månad, år efter år.
Allra mest utsatta är privatanställda tjänstemän födda efter 1979, de med ITP1. Pensionen är helt premiebestämd och baseras uteslutande på det ackumulerade kapitalet vid pensionering. Utan något slutlöneskydd att falla tillbaka på syns varje missat bidrag direkt i slutsumman.
Ett klassiskt knep - men bara för rätt generation
Äldre kollegor med förmånsbestämd tjänstepension, ITP2, har en säkerhetsventil att spela på. Eftersom ITP2 baseras på intjänandeår och slutlön snarare än ackumulerat kapital, kan pensionseffekten neutraliseras om lönen återställs i tid, enligt Aftonbladet.
Du säger helt enkelt upp bilen när du är 59 år och 11 månader. Det är ett klassiskt knep om du har förmånsbil med bruttolöneavdrag.
Fredrik Mandelin, pensionsexpert på PTK, förhandlings- och samverkansrådet för privatanställda tjänstemän.
Gränsen vid 60-årsdagen är hård. Stora löneökningar efter det datumet räknas normalt inte fullt ut som pensionsgrundande, eftersom det annars skulle ge arbetsgivaren orimliga avsättningskostnader under de sista anställningsåren.
Knepet fungerar dessutom inte för den som frivilligt valt en tiotaggarlösning och bytt den förmånsbestämda delen mot en premiebestämd pension.
Trifa Chireh rekommenderar två konkreta förhandlingsgrepp: försök att avtala om att bruttolönen inte sänks, eller att arbetsgivaren kompenserar avdraget med extra tjänstepension. Begär dessutom en individuell pensionsprognos innan du tackar ja till förmånsbilen.
Mattias Malmqvist